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Crédito de Recuperación de Reembolso: Tu Oportunidad de Reclamar Beneficios Fiscales

Descubre qué son las Trump Accounts, el nuevo incentivo fiscal creado por la Ley One Big Beautiful Bill en EE. UU. para impulsar el ahorro de menores de edad. Conoce quiénes califican, cuánto dinero entrega el gobierno, beneficios, críticas y cómo abrir una de estas cuentas.

¿Qué son las Trump Accounts?

Las Trump Accounts son un nuevo instrumento de ahorro con beneficios fiscales creado en 2025 por la reforma tributaria denominada One Big Beautiful Bill (OBBBA). Este programa tiene como objetivo fomentar el ahorro a largo plazo desde el nacimiento, especialmente para niños de familias de ingresos bajos y medios.

A diferencia de otras cuentas existentes (como las 529 para educación o las Roth IRA para jóvenes con ingresos), las Trump Accounts combinan tres elementos clave:

  • Un depósito inicial del gobierno federal.

  • Ventajas fiscales similares a las cuentas IRA tradicionales.

  • Restricción de retiro hasta la mayoría de edad para consolidar ahorro real.

Con esta estructura, la administración busca incentivar la acumulación de capital desde los primeros años de vida y fomentar la educación financiera en las familias.

¿Quiénes son elegibles?

Según la normativa implementada, el programa aplica a:

  • Niños nacidos a partir del 1 de enero de 2025,

  • Con número de Seguro Social,

  • Y con la cuenta abierta dentro del periodo habilitado por la ley.

Algunas guías emitidas por instituciones financieras indican que la ventana de nacimiento elegible podría abarcar 2025-2028, alineada con la vigencia fiscal del programa. Las reglas definitivas dependen de la reglamentación del IRS y de la implementación por entidades financieras autorizadas.

Aportes: ¿Cuánto deposita el gobierno y cuánto pueden aportar los padres?

Uno de los puntos más llamativos es el depósito inicial del gobierno federal:

Depósito gubernamental inicial

  • 1.000 USD por cada niño elegible,

  • Depositados directamente en la Trump Account una vez abierta y verificada.

Este aporte funciona como un “capital semilla” federal para fomentar el ahorro a largo plazo.

Aportes anuales adicionales

Los aportes pueden provenir de:

  • Padres o tutores,

  • Familiares,

  • Empleadores.

Los límites anuales iniciales reportados por instituciones fiscales y financieras están alrededor de 5.000 USD por año, combinados entre todas las fuentes. Una parte de este límite puede provenir de aportes del empleador (algunas guías mencionan hasta 2.500 USD), pero los montos exactos podrían ajustarse por inflación con el tiempo.

¿Cómo funcionan los retiros?

El funcionamiento es similar a una cuenta IRA tradicional, pero con reglas especiales para menores.

Antes de los 18 años

  • No se permiten retiros.

  • No existe ninguna excepción para retiros anticipados.

  • La cuenta permanece bloqueada para garantizar el crecimiento del ahorro.

A partir de los 18 años

La Trump Account pasa a comportarse como una IRA tradicional:

  • Los retiros se consideran ingreso gravado, salvo reglas especiales.

  • Retiros antes de los 59½ pueden estar sujetos a penalidad por distribución anticipada, salvo excepciones legales (educación, vivienda, salud, etc.).

  • El beneficiario puede seguir haciendo aportes bajo reglas tributarias estándar.

Este diseño obliga a tratar el ahorro como un vehículo de crecimiento a largo plazo, no como una cuenta de gastos cotidianos.

Ventajas principales

1. Aporte inicial que reduce desigualdad

El depósito automático de 1.000 USD funciona como una forma de “patrimonio inicial” para todos los niños elegibles, lo cual podría mejorar la movilidad social a largo plazo.

2. Incentivo para ahorro familiar

Permite que padres, tutores o incluso empleadores aporten al desarrollo financiero del menor desde el nacimiento.

3. Crecimiento compuesto a largo plazo

Al estar bloqueada por 18 años, la cuenta favorece el crecimiento del ahorro gracias a la capitalización compuesta.

4. Beneficios fiscales

El dinero crece con ventajas tributarias similares a una IRA tradicional, lo que puede generar un ahorro importante a lo largo de casi dos décadas.

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¿Cómo abrir una Trump Account?

Aunque el IRS y los bancos están implementando el proceso, los pasos generales son:

  1. Confirmar elegibilidad del menor (fecha de nacimiento y SSN).

  2. Elegir una institución financiera autorizada (bancos, firmas de inversión).

  3. Abrir la cuenta a nombre del menor, administrada por un custodio.

  4. Esperar el depósito federal automático una vez validada la apertura.

  5. Configurar aportes adicionales si la familia desea contribuir cada año

Conclusión

La creación de las Trump Accounts representa uno de los cambios más significativos de la Ley One Big Beautiful Bill. Al brindar un depósito inicial garantizado y un vehículo de ahorro con beneficios fiscales, esta política busca generar oportunidades financieras desde la infancia.

Sin embargo, su efectividad dependerá de la claridad de las reglas, la educación financiera de las familias y la manera en que bancos y entidades reguladoras implementen el programa.

Si se aplica correctamente, puede convertirse en una herramienta poderosa para fomentar el ahorro a largo plazo y reducir brechas de acceso a inversión desde edades tempranas.

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha puesto en marcha una importante advertencia para aquellos que podrían tener derecho al Crédito de recuperación de reembolso, subrayando la necesidad de presentar sus declaraciones de impuestos antes de las fechas límite establecidas. Este crédito, crucial para muchos, ha sido la vía para recibir los Pagos de Impacto Económico relacionados con el alivio tributario por coronavirus.

¿Por qué es crucial actuar antes de las fechas límite?

Las fechas límite para el crédito del 2020 y 2021 son el 17 de mayo de 2024 y el 15 de abril de 2025, respectivamente. Si eres elegible y no has recibido uno o más pagos de estímulo, este crédito reembolsable está diseñado para ti. Se requiere una declaración de impuestos, incluso si tus ingresos son mínimos o nulos, para poder reclamarlo.

¿Quiénes pueden reclamar este crédito?

Los requisitos incluyen ciudadanía o residencia en EE. UU., independencia fiscal y disponer de un número de Seguro Social válido. Incluso puede ser reclamado para personas fallecidas en esos años. Presentar tu declaración de impuestos antes del plazo establecido es imprescindible para obtener estos créditos.

Recursos de ayuda gratuita del IRS

El IRS ofrece asistencia gratuita para la preparación de impuestos mediante programas como VITA y el Programa de Asesoramiento Tributario para los Ancianos. Esto está dirigido a quienes podrían tener derecho a estos créditos. Es importante recordar que no hay multa por reclamar un reembolso después de la fecha límite de presentación. Elegir el depósito directo agiliza el proceso de reembolso.

No afecta a beneficios ni estatus migratorio

El Crédito de recuperación de reembolso no afecta la elegibilidad para beneficios federales ni el estatus migratorio de una persona. El IRS enfatiza la importancia de verificar los pagos recibidos mediante Su cuenta en línea del IRS para asegurarse de no haber dejado pasar ningún beneficio.

El Crédito de recuperación de reembolso es una oportunidad valiosa para reclamar beneficios fiscales significativos. El IRS está comprometido en brindar la asistencia necesaria para garantizar que todos aquellos elegibles puedan aprovechar estos créditos antes de que sea demasiado tarde.

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